Дата публикации: 28.06.2025

Налоги: Полный гид для начинающих (и не только)

Содержимое статьи:

Налоговые ставки: Ключевые цифры
Повышенная ставка НДФЛ: Когда платить больше
Налоговые декларации: Зачем и когда подавать
Налоговые льготы и вычеты: Как сэкономить на налогах
Как заполнить 3-НДФЛ для возврата за ипотеку: Пошаговая инструкция
Общение с налоговой: Советы и рекомендации

Налоговые ставки: Ключевые цифры

НДФЛ (Налог на доходы физических лиц):
Основная ставка: 13% (до определенного уровня дохода)
Повышенная ставка: 15% (с дохода, превышающего определенный порог – подробнее ниже)
Самозанятые:
Налог с доходов от физ. лиц: 4%
Налог с доходов от юр. лиц и ИП: 6%
ГПХ (Гражданско-правовой договор):
НДФЛ: 13% (или 15% в зависимости от суммы дохода)
Страховые взносы: Заказчик обязан уплачивать страховые взносы за исполнителя по ГПХ (ОМС, ОПС, ВНиМ), но не платит взносы на травматизм, если иное не предусмотрено договором.

Повышенная ставка НДФЛ: Когда платить больше
Порог: 5 миллионов рублей в год.
Механизм: Налог по ставке 13% удерживается с первых 5 миллионов рублей дохода за год. С суммы, превышающей этот порог, удерживается 15%.
Пример: Если ваш доход за год составил 6 миллионов рублей, то 13% будет удержано с 5 миллионов, а 15% - с оставшегося миллиона.

Налоговые декларации: Зачем и когда подавать
3-НДФЛ: Декларация о доходах физических лиц.
Обязательно подается, если:
Продажа имущества, находившегося в собственности менее минимального срока владения (обычно 3 или 5 лет).
Получение дохода от сдачи имущества в аренду.
Получение дохода из-за границы.
Желание получить налоговый вычет.
Срок подачи: До 30 апреля года, следующего за отчетным.
Декларация самозанятого: Формируется и подается через приложение "Мой налог" автоматически. Срок уплаты - до 28 числа месяца, следующего за отчетным.

Налоговые льготы и вычеты: Как сэкономить на налогах
Имущественные вычеты: При покупке или строительстве жилья.
Социальные вычеты: На обучение, лечение, пенсионные взносы.
Стандартные вычеты: На детей, инвалидов.
Профессиональные вычеты: Для ИП и лиц, занимающихся частной практикой.

Как заполнить 3-НДФЛ для возврата за ипотеку: Пошаговая инструкция
1. Получите необходимые документы:
Паспорт
Справка 2-НДФЛ (получить у работодателя)
Договор купли-продажи (или ДДУ)
Договор ипотеки
Платежные документы, подтверждающие уплату процентов по ипотеке.
Выписка из ЕГРН (если право собственности зарегистрировано).
1. Заполните декларацию 3-НДФЛ:
Можно использовать программу "Декларация" с сайта ФНС или личный кабинет налогоплательщика.
Внесите персональные данные.
Укажите доходы, полученные за год (из справки 2-НДФЛ).
Заполните разделы, касающиеся имущественного вычета:
Раздел 1: Укажите объект недвижимости и дату приобретения.
Раздел 2: Внесите сумму фактически произведенных расходов на приобретение жилья (но не более 2 млн рублей).
Раздел 3: Укажите сумму уплаченных процентов по ипотеке (без ограничений по сумме, но только по одному объекту).
1. Подайте декларацию в налоговую:
Через личный кабинет налогоплательщика (самый удобный способ).
Лично в налоговую инспекцию по месту жительства.
По почте заказным письмом с описью вложения.
1. Дождитесь результатов проверки:
Налоговая проверит вашу декларацию и документы в течение 3 месяцев.
Если все в порядке, вам вернут переплаченный налог.

Общение с налоговой: Советы и рекомендации
Личный кабинет налогоплательщика: Самый удобный и быстрый способ получать информацию, подавать декларации и уплачивать налоги.
Телефон горячей линии ФНС: Для получения консультаций по общим вопросам.
Личный визит в налоговую инспекцию: Для решения сложных вопросов или получения разъяснений по конкретной ситуации. (Рекомендуется предварительная запись).
Официальные разъяснения ФНС: На сайте ФНС можно найти ответы на часто задаваемые вопросы, письма и разъяснения по различным налоговым вопросам.
Пользуйтесь помощью специалистов: Если вам сложно разобраться в налоговом законодательстве, обратитесь к налоговому консультанту.

Налоги: Полный гид для начинающих (и не только)

Содержимое статьи:

Налоговые ставки: Ключевые цифры

Повышенная ставка НДФЛ: Когда платить больше

Налоговые декларации: Зачем и когда подавать

Налоговые льготы и вычеты: Как сэкономить на налогах

Как заполнить 3-НДФЛ для возврата за ипотеку: Пошаговая инструкция

Общение с налоговой: Советы и рекомендации